Krypto- und Cybercrime

1De quoi s’agit-il ?

Les infractions liées aux cryptomonnaies et à Internet vont de la fraude classique (§ 263 du Code pénal) et de la fraude informatique (§ 263a du Code pénal) à l’exercice non autorisé d’opérations bancaires ou de services financiers sans l’agrément requis de la BaFin (§ 54 de la loi sur le crédit, § 63 de la loi sur la surveillance des services de paiement), en passant par le blanchiment d’argent en lien avec des cryptoactifs (§ 261 du Code pénal). Des questions fiscales se posent aussi fréquemment, par exemple l’imposition non déclarée de gains tirés du négoce de cryptomonnaies (§ 370 du Code des impôts).

Les procédures sont techniquement exigeantes : les autorités d’enquête analysent les transactions sur la blockchain, les adresses de portefeuilles et les plateformes de négoce, souvent avec une dimension internationale et la coopération de plusieurs États. Un conseil spécialisé est déterminant tant pour les personnes elles-mêmes victimes d’une fraude aux cryptomonnaies que pour les personnes mises en cause qui auraient exploité une plateforme de négoce ou un service d’automates sans agrément.

2Situations typiques

• Accusation de fraude en raison de l’exploitation ou de la promotion d’un placement en cryptomonnaies, d’un prétendu robot de trading ou d’un système pyramidal.
• Enquête pour l’exploitation d’une plateforme de négoce, d’un distributeur de cryptomonnaies ou d’une solution de conservation sans l’agrément requis de la BaFin.
• Accusation de blanchiment d’argent par échange, transfert ou dissimulation de cryptoactifs provenant d’une infraction préalable.
• Enquête pénale fiscale pour des gains non déclarés tirés d’opérations sur cryptomonnaies ou de revenus de staking.
• Vous êtes vous-même victime d’une fraude aux cryptomonnaies, par exemple via une fausse bourse, une arnaque sentimentale (romance scam) ou un schéma de manipulation de cours (pump-and-dump).
• Saisie de portefeuilles matériels, de supports de données ou de cryptoactifs dans le cadre d’une perquisition.

3Questions fréquentes

4Déroulement de la procédure

1. Signal d’alerte ou plaintePlainte d’une personne lésée, signalement d’une banque ou d’une plateforme de négoce, ou signalement de la BaFin ou d’une autre autorité de surveillance financière.
2. Enquête numériqueAnalyse des transactions sur la blockchain, attribution des portefeuilles, saisie des appareils et des données d’accès.
3. Procédure d’enquêteAudition, obtention d’expertises, souvent avec une dimension d’entraide judiciaire internationale.
4. Issue de la procédureClassement sans suite, ordonnance pénale ou mise en accusation, avec possibilité parallèle de confiscation des valeurs patrimoniales.

5Points d’attention particuliers

• Ne communiquez pas les données d’accès à des portefeuilles ou à des comptes de bourse sans avoir consulté un avocat au préalable.
• Si vous êtes victime d’une fraude, conservez les hachages de transaction, la correspondance et les captures d’écran de manière aussi complète que possible.
• Signalez également une fraude aux cryptomonnaies à la plateforme de négoce concernée, cela peut permettre le blocage de comptes.
• Si vous exercez des activités commerciales liées aux cryptomonnaies, vérifiez tôt si une obligation d’agrément existe en vertu de la loi sur le crédit ou de la loi sur la surveillance des services de paiement.

6Comment nous vous défendons

Nous nous familiarisons avec les fondements techniques de votre dossier, de la transaction sur la blockchain au fonctionnement de la plateforme concernée, et examinons de manière critique les résultats d’enquête des autorités, en particulier l’attribution des adresses de portefeuilles à votre personne. En cas d’accusations fondées sur la loi sur le crédit ou la loi sur la surveillance des services de paiement, nous vérifions si l’activité était réellement soumise à agrément.

Pour les questions fiscales, nous travaillons en étroite collaboration avec des conseillers fiscaux et examinons la possibilité d’une auto-dénonciation. Si vous êtes victime d’une fraude aux cryptomonnaies, nous vous soutenons dans le dépôt de plainte et dans la mise en œuvre de prétentions civiles, y compris à l’échelle transfrontalière.